Ngân hàng tín dụng - Chương 2: Các phương tiện thanh toán quốc tế

2.1. Khái niệm & các loại phương tiện TT2.2. Hối phiếu - Bill of Exchange / Draft2.3. Séc - Cheque / Check CHƯƠNG 2 CÁC PHƯƠNG TIỆNTHANH TOÁN QUỐC TẾ 2.1. KHÁI NIỆM & CÁC LOẠI PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁNcông cụ sử dụng để thanh toán Tiền mặt Phương tiện lưu thông tín dụng Thương phiếu Hàng hóa (Thöông phieáu)COMMERCIAL BILLPromissory Note(Kỳ phiếu/Lệnh phiếu)Hối phiếu nhận nợBill of Exchange/Draft(Hối phiếu)Hối phiếu đòi nợ2.2. HỐI PHIẾU (Bill of Exchange) 2.2.1. Nguồn pháp lý:* Việt Nam:LUẬT CÁC CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG* Quốc tế:ULB 1930BEA 1882UCC 1962Người bán Số tiền Thời hạnthanh toán không điều kiện 2.2.2.1. Khái niệm hối phiếu thương mại:Người thụ hưởngNgười do NMchỉ địnhNgười mua 2.2.2. Khái niệm Hối phiếu: 2.2.2.2. Sơ đồ lưu thông Hối phiếu Căn cứ vào thời hạn trả tiền của HP: Hối phiếutrả ngayHối phiếukỳ hạnNgười bánNgười muaNgân hàngNBNgân hàngNM1234567 Sơ đồ lưu thông Hối phiếu trả ngay Sơ đồ lưu thông Hối phiếu trả ngay:Người ký phátNgười bị ký phátNgân hàngngười thụ hưởngNgân hàngngười bị ký phát214567Người thụ hưởng38 Sơ đồ lưu thông Hối phiếu kỳ hạn:Người ký phátNgười bị ký phátNgân hàngngười thụ hưởngNgân hàngngười bị ký phát214567Người thụ hưởng381CHẤP NHẬN HỐI PHIẾU Thừa nhận nợ Cam kết trả nợ đúng hạn(Acceptance)1Sơ đồ lưu thông Hối phiếu kỳ hạn :Người thụ hưởngNgười bị ký phátNgân hàngngười thụ hưởngNgân hàngngười bị ký phát9991010102.2.3. Chức năng Hối phiếu Là công cụ đòi và nhận nợ Là công cụ tín dụng Là phương tiện thanh toán và lưu thông2* Tính chất của Hối phiếu :Tính trừu tượngTính lưu thôngTính bắt buộc trả tiền12No ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Drawn under __________________________________ To __________________________________________________________________02/20/03VIETNAM, 20 Aug 2011USD 38,200.00 VIETCOMBANK HoChiMinhCity BranchUS dollars thirty eight thousand two hundred onlyROTHFOS CORPORATIONROTHFOS CORPORATIONCOSIMEX54 Tran Quoc Thao Str., Dist. 3,HoChiMinh City, VIETNAMNguyen Van A 10 Bank Str., White Platn, NY 10606, USA30 days12.2.4. Tạo lập Hối phiếu 2.2.4.1.Điều kiện thành lập Hành vi tín dụng thậtHP khống 2.2.4.2. Hình thức Bằng văn bản12 At _______ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) At ________ sight of this SECOND of Exchange (First of the same tenor and date being unpaid)Mẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________2.2.4.3. Nội dung Hối phiếuMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________12345678910111213141. Số Hối phiếuMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________078/11K05/112. Địa điểm ký phát(Căn cứ chọn luật)Địa điểm của người ký phátMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________VIETNAM3. Ngày ký phát(Sau khi giao hàng)Mẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________VIETNAM, 30 Sep 20114. Số tiền ghi bằng sốSố tiềnĐơn vị tiền tệMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________USD 150,000.00Trả ngay Trả sau: - Một ngày cụ thể trong tương lai - X ngày sau ngày ký phát Hối phiếu - X ngày sau ngày ký B/L - X ngày sau ngày nhìn thấy Hối phiếu (ngày ký chấp nhận)5. Thời hạn trả tiềnMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________30 daysTênĐịa chỉ- Pay to me- Pay to A- Pay to the order of A- Pay to the holder (Pay to the bearer)6. Người thụ hưởngMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________ SACOMBANK HoChiMinhCity BranchGiá trị (bằng số tiền ghi bằng số)Đơn vị tiền tệ (giống số tiền ghi bằng số)7. Số tiền ghi bằng chữMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________USD 150,000.00US dollars one hundred and fifty thousand only8. Số Hóa đơn9. Ngày ký Hóa đơnMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________XK25/1130 Sep 201110. Người trả tiền (tài khoản)- Người mua- Ngân hàng (mở L/C) Tên Địa chỉNKNHXKSự thỏa thuậnL/CMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________BANK OF TOKYO MITSUBISHI, Tokyo11. Số L/C12. Ngày mở L/CMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________S0232005875 Sep 201113. Người trả tiền (người chi trả)- Người mua- Ngân hàng (mở L/C) Tên Địa chỉMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________BANK OF TOKYO MITSUBISHI, Tokyo, JapanBANK OF TOKYO MITSUBISHI, Tokyo(Người bán)14. Người ký phát Tên Địa chỉ Chữ ký (của chủ tài khoản) Tên (của chủ tài khoản)Mẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To ___________________________________________________VIETNAM NATIONAL MEDICAL PRODUCTS IMPORT AND EXPORT Co 246 Cong Quynh, HCMC, Vietnam Nguyen Van XMẫu Hối phiếuNo ______ _____________________ EXCHANGE For _______________At ________ sight of this FIRST of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of ______________________________________ the sum of ____________________________________ Value received as per our Invoice No ______________ dated ________________________________________ Drawn under __________________________________ Irrevocable L/C No _____________________________ dated ________________________________________ To __________________________________________________________________XK25/11VIETNAM, 30 Sep 2011USD 150,000.00 SACOMBANK HoChiMinhCity BranchUS dollars one hundred and fifty thousand onlyXK25/1130 Sep 2011BANK OF TOKYO MITSUBISHI, TokyoS0232005875 Sep 2011BANK OF TOKYO MITSUBISHI, Tokyo, JapanVIETNAM NATIONAL MEDICAL PRODUCTS IMPORT AND EXPORT Co 246 Cong Quynh, HCMC, Vietnam Nguyen Van X2.2.6. Các nghiệp vụ lưu thông HP:2.2.6.1. Chấp nhận Hối phiếuAcceptanceNgười trả tiền: - Thừa nhận nợ- Cam kết trả nợ đúng hạn 30 Aug 2011J. SmithChữ kýchấp nhận2.2.6.2. Chuyển nhượng Hối phiếu Trao tay Ký hậu Thủ tục pháp lý thông thườngKý hậu Hối phiếuEndorsementNgười thụ hưởng: - Thừa nhận chuyển quyền thụ hưởng - Xác định trách nhiệm đối với việc trả tiền HPKý hậu để trống Pay toKý hậu hạn chế/ Ký hậu đích danh Pay to AKý hậu đặc biệt/ Ký hậu theo lệnh Pay to the order of A Ký hậu miễn truy đòi Without recouse Pay toPay to the order of CPay to the order of DPay to the order of EPay to FABCDE2.2.6.3. Chiết khấu HPDiscount2.2.5.4. Bảo lãnh HPAval2.2.5.5. Xuất trình HPPresentation2.2.5.6. Kháng nghị Hối phiếuProtest2.4. SÉC(Cheque/Check) Nguồn pháp lý điều chỉnh:* Việt Nam:LUẬT CÁC CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG* Quốc tế:ULC 1931ĐIỀU KIỆN THÀNH LẬP SÉCđủ tiềntrong tài khoảnLCCCCN: Đ58 – Đ75Đ58.1:Nội dung của séc: - Tiêu đề - Số tiền xác định - Người bị ký phát - Người thụ hưởng - Địa điểm thanh toán - Ngày ký phát - Người ký phátSƠ ĐỒ LƯU THÔNG SÉCNgười ký phát (người mua)Người thụ hưởng (người bán)Ngân hàng trả tiền1234b4aSƠ ĐỒ LƯU THÔNG SÉCNgườiký phátNgườithụ hưởngNgân hàngtrả tiềnNgân hàng người thụ hưởng21345a5b6SƠ ĐỒ LƯU THÔNG SÉCNgườiký phát Ngườithụ hưởngNgân hàngtrả tiềnNgân hàng người thụ hưởng21345a5b6b6aSƠ ĐỒ LƯU THÔNG SÉCNgườiký phátNgườithụ hưởngNgân hàngtrả tiềnNH người thụ hưởngNgân hàngthứ ba213456a6b78SƠ ĐỒ LƯU THÔNG SÉCNgườiký phátNgườithụ hưởngNgân hàngtrả tiềnNH người thụ hưởngNgân hàngthứ ba213456a6b7b8b7a8a