Qui trình thanh toán bằng T/T, TTR và Nhờ thu (Collection)

Qui trình thanh toán b ng T/T, TTR và Nhằ ờ thu (Collection) Posted on Tháng M t 19, 2008ộ by Nguyen Thanh Hai Thanh toán b ng chuy n ti n là m t ph ng th c thanh toán trong đó khách hàngằ ể ề ộ ươ ứ (ng i có yêu c u chuy n ti n) yêu c u ngân hàng ph c v mình, chuy n m t s ti nườ ầ ể ề ầ ụ ụ ể ộ ố ề nh t đ nh cho m t ng i khác (ng i th h ng) m t đ a đi m nh t đ nh. ấ ị ộ ườ ườ ụ ưở ở ộ ị ể ấ ị Có hai hình th c chuy n ti nứ ể ề - Chuy n ti n b ng đi n T/T : ể ề ằ ệ Telegraphic Transfer Quy trình thanh toán b ng chuy n ti n:ằ ể ề (1) Ng i xu t kh u chuy n giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ng i nh p kh uườ ấ ẩ ể ộ ứ ừ ườ ậ ẩ (2) Ng i nh p kh u sau khi ki m tra hàng hoá (ho c b ch ng t hàng hoá), n u th y phù h pườ ậ ẩ ể ặ ộ ứ ừ ế ấ ợ yêu c u theo tho thu n đôi bên, l p th t c chuy n ti n g i ngân hàng ph c v mìnhầ ả ậ ậ ủ ụ ể ề ử ụ ụ (3) Ngân hàng chuy n ti n l p th t c chuy n ti n qua ngân hàng đ i lý (ho c chi nhánh)- ngânể ề ậ ủ ụ ể ề ạ ặ hàng tr ti nả ề (4) Ngân hàng tr ti n thanh toán ti n cho ng i th h ngả ề ề ườ ụ ưở - Chuy n ti n b ng đi n có b i hoàn TTR là t vi t t t c a Telegraphic Transferể ề ằ ệ ồ ừ ế ắ ủ Reimbursement, th ng đ c s d ng trong thanh toán L/cườ ượ ử ụ Nghĩa là ngân hàng chi t kh u đ c phép đòi hoàn tr b ng đi n. Th c t cho th y r t it L/Cế ấ ượ ả ằ ệ ự ế ấ ấ cho phép đòi ti n hoàn tr b ng đi n, tr khi đó là L/C xác nh n b i Ngân hàng Xác nh nề ả ằ ệ ừ ậ ở ậ th ng yêu c u đi u ki n này nh m b o đ m có th nh n đ c ti n hoàn tr s m h n so v iườ ầ ề ệ ằ ả ả ể ậ ượ ề ả ớ ơ ớ vi c đòi ti n b ng th kèm ch ng t giao hàng.ệ ề ằ ư ứ ừ Qui trình thanh toán b ng nh thuằ ờ Ph ng th c nh thu h i phi u tr n ươ ứ ờ ố ế ơ Ph ng th c nh thu h i phi u tr n (Clean Collection) là ph ng th c nh thu trong đó ng iươ ứ ờ ố ế ơ ươ ứ ờ ườ xu t kh u u thác cho ngân hàng thu h ti n t ng i nh p kh u căn c vào h i phi u do mìnhấ ẩ ỷ ộ ề ừ ườ ậ ẩ ứ ố ế l p ra còn ch ng t hàng hoá thì g i th ng cho ng i nh p kh u, không g i cho ngân hàng.ậ ứ ừ ử ẳ ườ ậ ẩ ử 1) Ng i xu t kh u giao hàng và b ch ng t hàng hoá cho ng i nh p kh u ườ ấ ẩ ộ ứ ừ ườ ậ ẩ 2) Ng i xu t kh u l p h i phi u và u thác cho ngân hàng thu h ti n t ng i nh p kh uườ ấ ẩ ậ ố ế ỷ ộ ề ừ ườ ậ ẩ 3) Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u cho ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ng iậ ỷ ể ố ế ạ ể ườ nh p kh u bi tậ ẩ ế 4) Ngân hàng thong báo chuy n h i phi u cho ng i nh p kh u đ yêu c u ch p nh n hayể ố ế ườ ậ ẩ ể ầ ấ ậ thanh toán. 5) Ng i xu t kh u thông báo đ ng ý tr ti n hay t ch i thanh toánườ ấ ẩ ồ ả ề ừ ố 6) Ngân hàng đ i lý trích ti n t tài kho n c a ng i nh p kh u chuy n sang ngân hàng uạ ề ừ ả ủ ườ ậ ẩ ể ỷ thác thu đ ghi có cho ng i xu t kh u trong tr ng h p ng i nh p kh u đ ng ý tr ti n ho cể ườ ấ ẩ ườ ợ ườ ậ ẩ ồ ả ề ặ thông báo cho ngân hàng u thác thu bi t trong tr ng h p ng i nh p kh u t ch i tr ti n.ỷ ế ườ ợ ườ ậ ẩ ừ ố ả ề 7) Ngân hàng u thác thu ghi có và báo có cho ng i xu t kh u ho c thông báo cho ng iỷ ườ ấ ẩ ặ ườ xu t kh u bi t vi c ng i nh p kh u t ch i tr ti nấ ẩ ế ệ ườ ậ ẩ ừ ố ả ề Nh n xét: ậ Trong ph ng th c nh thu h i phi u tr n ngân hàng ch đóng vai trò trung gian trongươ ứ ờ ố ế ơ ỉ thanh toán b i vì b ch ng t hàng hoá đã giao cho ng i nh p kh u nên ngân hàng đ i lýở ộ ứ ừ ườ ậ ẩ ạ không th kh ng ch ng i nh p kh u đ c. Vì v y, ng i xu t kh u ch nên áp d ng ph ngể ố ế ườ ậ ẩ ượ ậ ườ ấ ẩ ỉ ụ ươ th c này trong tr ng h p có quan h lâu năm và tín nhi m ng i nh p kh u.ứ ườ ợ ệ ệ ườ ậ ẩ Ph ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ nhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ề ho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễ Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ề không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩ Vì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươ th c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệ nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườ hóa đ ng khó tiêu th …. ứ ọ ụ Ph ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ nhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ề ho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễ Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ề không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩ Vì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươ th c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệ nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườ hóa đ ng khó tiêu th …. ứ ọ ụ Ph ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên ươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ bán, vì vi c nh n hàng và vi c thanh toán không ràng bu c ệ ậ ệ ộ nhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ườ ể ậ ồ ụ ả ề ho c ch m tr trong thanh toán . ặ ậ ễ Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hayỉ ơ ầ ượ ề không Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách ụ nhi m n u bên nh p kh u không thanh toán . ệ ế ậ ẩ Vì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng ậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươ th c này trong nh ng tr ng h p tín nhi m hoàn toàn bênứ ữ ườ ợ ệ nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng ậ ẩ ị ỏ ị ườ hóa đ ng khó tiêu th ….ứ ọ ụ Ph ng th c nh thu tr n không đ m b o quy n l i c a bên bán, vì vi c nh n hàng và vi cươ ứ ờ ơ ả ả ề ợ ủ ệ ậ ệ thanh toán không ràng bu c nhau. Ng i mua có th nh n hàng r i mà không chi tr ti n ho cộ ườ ể ậ ồ ụ ả ề ặ ch m tr trong thanh toán . Ngân hàng ch làm trung gian đ n thu n thu đ c ti n hay khôngậ ễ ỉ ơ ầ ượ ề Ngân hàng cũng thu phí, Ngân hàng không chi trách nhi m n u bên nh p kh u không thanhụ ệ ế ậ ẩ toán . Vì v y n u là ng i xu t kh u ta ch nên s d ng ph ng th c này trong nh ng tr ngậ ế ườ ấ ẩ ỉ ử ụ ươ ứ ữ ườ h p tín nhi m hoàn toàn bên nh p kh u , giá tr hàng hóa nh , thăm dò th tr ng , hàng hóa ợ ệ ậ ẩ ị ỏ ị ườ ứ đ ng khó tiêu th ….ọ ụ Ph ng th c nh thu kèm ch ng t ươ ứ ờ ứ ừ Nh thu h i phi u kèm ch ng t (Documentary Collection) là ph ng th c nh thu trong đóờ ố ế ứ ừ ươ ứ ờ ng i xu t kh u sau khi đã hoàn thành nghĩa v giao hàng hay cung ng d ch v ti n hành uườ ấ ẩ ụ ứ ị ụ ế ỷ thác cho ngân hàng ph c v mình thu h ti n ng i nh p kh u không ch căn c vào h iụ ụ ộ ề ở ườ ậ ẩ ỉ ứ ố phi u mà còn căn c vào b ch ng t hàng hoá g i kèm theo v i đi u ki n n u ng i nh pế ứ ộ ứ ừ ử ớ ề ệ ế ườ ậ kh u thanh toán ho c ch p nh n thanh toán thì ngân hàng m i trao b ch ng t cho ng i nh pẩ ặ ấ ậ ớ ộ ứ ừ ườ ậ kh u nh n hàng hoá.ẩ ậ 1) Ng i xu t kh u giao hàng cho ng i nh p kh u nh ng không giao b ch ng t hàngườ ấ ẩ ườ ậ ẩ ư ộ ứ ừ hoá2) Ng i xu t kh u g i h i phi u và b ch ng t hàng hoá đ n ngân hàng nh n u thácườ ấ ẩ ử ố ế ộ ứ ừ ế ậ ỷ đ nh thu h ti n ng i nh p kh u3)ể ờ ộ ề ở ườ ậ ẩ Ngân hàng nh n u thác chuy n h i phi u và bậ ỷ ể ố ế ộ ch ng t sang ngân hàng đ i lý đ thông báo cho ng i nh p kh u4)ứ ừ ạ ể ườ ậ ẩ Ngân hàng đ i lýạ chuy n h i phi u ch p nh n đ n ng i nh p kh u yêu c u tr ti n ho c ch p nh n trể ố ế ấ ậ ế ườ ậ ẩ ầ ả ề ặ ấ ậ ả ti n5)ề Ng i nh p kh u thông báo đ ng ý hay t ch i tr ti n6)ườ ậ ẩ ồ ừ ố ả ề Ngân hàng đ i lý trích tàiạ kho n ng i nh p kh u chuy n ti n sang cho ngân hàng nh n u thác thu đ ghi có cho ng iả ườ ậ ẩ ể ề ậ ỷ ể ườ xu t kh u ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n c a ng i nh p kh u7)ấ ẩ ặ ệ ừ ố ả ề ủ ườ ậ ẩ Ngân hàng nh n uậ ỷ thác báo có ho c là thông báo vi c t ch i tr ti n cho ng i xu t kh uặ ệ ừ ố ả ề ườ ấ ẩ Nh n xét: Trong ph ng th c nh thu h i phi u kèm ch ng t , ng i xu t kh u ngoài vi c uậ ươ ứ ờ ố ế ứ ừ ườ ấ ẩ ệ ỷ thác cho ngân hàng thu ti n mà còn nh ngân hàng thông qua ci c kh ng ch b ch ng t hàngề ờ ệ ố ế ộ ứ ừ hoá đ bu c ng i nh p kh u ph i tr ti n ho c ch p nh n tr ti n. Nh v y ph ng th c nàyể ộ ườ ậ ẩ ả ả ề ặ ấ ậ ả ề ờ ậ ươ ứ d m b o kh năng thu ti n h n ph ng th c chuy n ti n và nh thu h i phi u tr n. Đã có sả ả ả ề ơ ươ ứ ể ề ờ ố ế ơ ự ràng bu c ch c ch gi a vi c thanh toán ti n và vi c nh n hàng c a bên mua. Tuy nhiên vi cộ ặ ẽ ữ ệ ề ệ ậ ủ ệ bên mua có nh n hàng và thanh toán hay không v n tuỳ thu c vào thi n chí c a ng i mua, nhậ ẫ ộ ệ ủ ườ ư v y quy n l i c a bên bán v n ch a đ c b o đ mậ ề ợ ủ ẫ ư ượ ả ả Nh ng v n đ c n l u ý khi áp d ng ph ng th c thanh toán nh thu ữ ấ ề ầ ư ụ ươ ứ ờ : Khi áp d ng ph ng th c thanh toán này các bên liên quan s tuân theo qui t c th ng nh t vụ ươ ứ ẽ ắ ố ấ ề nh thu URC (Uniform Rule for Collection) Theo URC 522 đ ti n hành ph ng th c thanh tóanờ ể ế ươ ứ nh thu bên bán ph i l p ch th nh thu ( Collection Instruction ) g i cho ngân hàng u thác. Cácờ ả ậ ỉ ị ờ ử ỷ ngân hàng tham gia nghi p v nh thu ch đ c th c hi n ệ ụ ờ ỉ ượ ự ệ theo đúng ch th , v i n i dung phù h p qui đ nh URC đ c d n chi u. Ch th nh thu là văn b nỉ ị ớ ộ ợ ị ượ ẫ ế ỉ ị ờ ả pháp ly đi u ch nh quan h gi a Ngân hàng v i bên nh thu . ề ỉ ệ ữ ớ ờ N i dung ch th nh thu g m có : ộ ỉ ị ờ ồ ♦ Chi ti t v ngân hàng g i nh thu : Tên đ a ch , đi n tín , swift, s đi n ế ề ở ờ ị ỉ ệ ố ệ tho i, s fax và s tham chi u ch ng t . ạ ố ố ế ứ ừ ♦ Chi ti t v ng i y nhi m: tên,đ a ch , đi n tín , swift…. ế ề ườ ủ ệ ị ỉ ệ ♦ Chi ti t v ng i tr ti n: Tên, đ a ch , đi n tín , swift…. ế ề ườ ả ề ị ỉ ệ ♦ S ti n và lo i ti n nh thu. ố ề ạ ề ờ ♦ Danh m c ch ng t , s l ng t ng lo i ch ng t đính kèm . ụ ứ ừ ố ượ ừ ạ ứ ừ ♦ Phí nh thu. ờ ♦ Lãi su t, kỳ h n, c s tính lãi. ấ ạ ơ ở ♦ Ph ng th c thanh toán và hình th c thông báo tr ti n. ươ ứ ứ ả ề ♦ Các ch th trong tr ng h p t ch i thanh toán, t ch i ch p nh n ho c ỉ ị ườ ợ ừ ố ừ ố ấ ậ ặ s mâu thu n gi a các ch th . ự ẫ ữ ỉ ị Th tín d ng L/C (Letter ofư ụ Credit) Posted on Tháng M i Hai 21, 2007ườ by Nguyen Thanh Hai L/C là hình th c ph bi n hi n nay, đây là hình th c mà Ngân hàngứ ổ ế ệ ứ thay m t Ng i nh p kh uặ ườ ậ ẩ cam k t v i Ng i xu t kh u/Ng i cung c p hàng hoá s tr ti n trong th i gian qui đ nh khiế ớ ườ ấ ẩ ườ ấ ẽ ả ề ờ ị Ng i xu t kh u/Ng i cung c p hàng hoá xu t trình nh ng ch ng t phù h p v i qui đ nh trongườ ấ ẩ ườ ấ ấ ữ ứ ừ ợ ớ ị L/C đã đ cượ NH m theo yêu c u c a ng i nh p kh u ở ầ ủ ườ ậ ẩ (M u m L/C đ c in s n do NH c p) ẫ ở ượ ẵ ấ Thông qua hình th c này, ng i nh p kh u đ c ti p c n v i nh ng chu n m c thanh toánứ ườ ậ ẩ ượ ế ậ ớ ữ ẩ ự qu c t (hi n hành là: UCP 500 – Các qui t c và th c hành th ng nh t v Tín d ng ch ng t doố ế ệ ắ ự ố ấ ề ụ ứ ừ Phòng th ng m i qu c t phát hành).ươ ạ ố ế Là khách hàng m L/C nh p kh u c a NH, Quý khách còn có th yêu c u NH t v n v nh ngở ậ ẩ ủ ể ầ ư ấ ề ữ đi u kho n thanh toán…t t nh t phù h p v i thông l qu c t đ đ t hi u qu .ề ả ố ấ ợ ớ ệ ố ế ể ạ ệ ả Trong hình th c này, th c ch t NH đã đ ng ra b o lãnh thanh toán cho ng i nh p kh u. Vìứ ự ấ ứ ả ườ ậ ẩ v y, NH s đ a ra m t s yêu c u đ i v i khách hàng nh : Đ ngh ký qu , vay v n…Căn cậ ẽ ư ộ ố ầ ố ớ ư ề ị ỹ ố ứ vào kh năng thanh toán, uy tín c a khách hàng, NH có th áp d ng m c mi n, gi m ký quả ủ ể ụ ứ ễ ả ỹ khác nhau do Giám đ c t ng đ a bàn NH công b trong t ng th i kỳ c th .ố ừ ị ố ừ ờ ụ ể Trong nhi u năm qua, vi c tuân th nghiêm túc các chu n m c thanh toán qu c t đã t o đ cề ệ ủ ẩ ự ố ế ạ ượ s tín nhi m c a đông đ o các Ngân hàng ph c v Ng i xu t kh u cũng nh Ng i nh pự ệ ủ ả ụ ụ ườ ấ ẩ ư ườ ậ kh u m L/C t i NH (đ bi t thêm chi ti t đ ngh Quý khách xem ph n H ng d n phía d i)ẩ ở ạ ể ế ế ề ị ầ ướ ẫ ướ - Ngoài thanh toán b ng L/C, NH còn th c hi n các ph ng th c thanh toán khác:ằ ự ệ ươ ứ · Nh thu D/A (Nh thu theo hình th c ch p nh n thanh toán giao ch ng t )ờ ờ ứ ấ ậ ứ ừ · Nh thu D/P (Nh thu theo hình th c thanh toán giao ch ng t )ờ ờ ứ ứ ừ · Nh thu D/OT (Nh thu giao ch ng t theo đi u ki n khác)ờ ờ ứ ừ ề ệ · Ho c chuy n ti n đi (đ ngh Quý khách tham kh o ph n Chuy n ti n)ặ ể ề ề ị ả ầ ể ề TH TÍN D NG KHÔNG TH HU NGANG – IRREVOCABLE L/CƯ Ụ Ể Ỷ I – Yêu c u m L/C :ầ ở 1 – Ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C:ồ ố ể ả ả Gi s là trong h p đ ng các bên đã đ ng ý thanh toán b ng L/C, Quý khách c n xem xétả ử ợ ồ ồ ằ ầ ngu n v n đ thanh toán cho L/C mà mình s yêu c u ngân hàng m .ồ ố ể ẽ ầ ở 1.1 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng ký qu 100%ằ ố ự ỹ 1.2 – L/C phát hành b ng v n t có, khách hàng không ký qu đ 100% và/ ho c có yêu c uằ ố ự ỹ ủ ặ ầ mi n, gi m m c ký qu đ ngh Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng nghiên c u xem xétễ ả ứ ỹ ề ị ệ ớ ộ ậ ụ ứ ho c NH s cung c p đ n Quý khách trong t ng th i kỳ.ặ ẽ ấ ế ừ ờ 1.3 – L/C phát hành b ng v n vay c a NH, Quý khách liên h v i b ph n Tín d ng đ xem xét. ằ ố ủ ệ ớ ộ ậ ụ ể 2 – Đ n yêu c u m L/C:ơ ầ ở Sau khi xem xét ngu n v n, Quý khách căn c vào n i dung h p đ ng đ làm đ n yêu c u NHồ ố ứ ộ ợ ồ ể ơ ầ phát hành L/C. Đ thu n ti n cho Quý khách NH đã có m u in s n theo tiêu chu n c a ICC vàể ậ ệ ẫ ẵ ẩ ủ c a T ch c SWIFT qu c t .ủ ổ ứ ố ế Quý khách đ c k và đi n vào các ô.ọ ỹ ề Vì ngân hàng m L/C theo yêu c u c a ng i mua, do v y Quý khách nên xem xét k n i dungở ầ ủ ườ ậ ỹ ộ c a h p đ ng đ đ m b o khi đ a vào L/C không b mâu thu n vì n u có mâu thu n t c làủ ợ ồ ể ả ả ư ị ẫ ế ẫ ứ ng i mua vi ph m h p đ ng.ườ ạ ợ ồ Sau khi hoàn ch nh đ n yêu c u phát hành L/C, Khách hàng c n xu t trình t i NHNT các gi y tỉ ơ ầ ầ ấ ạ ấ ờ sau: 2.1 – Th yêu c u phát hành L/C (theo M u )ư ầ ẫ 2.2 – M t b n sao H p đ ng mua bán ngo i th ng ho c gi y t có giá tr t ng đ ng nhộ ả ợ ồ ạ ươ ặ ấ ờ ị ươ ươ ư h p đ ng.ợ ồ 2.3 – M t b n sao Gi y ch ng nh n đăng ký mã s doanh nghi p xu t nh p kh u (đ i v iộ ả ấ ứ ậ ố ệ ấ ậ ẩ ố ớ khách hàng giao d ch l n đ u)ị ầ ầ 2.4 – Văn b n cho phép nh p kh u c a B Th ng m i ho c B qu n lý chuyên ngành (đ i v iả ậ ẩ ủ ộ ươ ạ ặ ộ ả ố ớ hàng nh p kh u có đi u ki n).ậ ẩ ề ệ Sau khi xem xét ngu n v n đ đ m b o thanh toán L/C c a khách hàng, NHNT s quy t đ nhồ ố ể ả ả ủ ẽ ế ị vi c phát hành L/C.ệ * Riêng đ i v i L/C nh p kh u b ng v n vay c a Chính Ph , ODA, ngoài nh ng qui đ nh đã nêuố ớ ậ ẩ ằ ố ủ ủ ữ ị trên khách hàng c n g i cho NH nh ng gi y t nh : Phê duy t s d ng v n vay Chính ph ,ở ầ ử ữ ấ ờ ư ệ ử ụ ố ủ ODA c a b Tài chính; phê duy t H p đ ng c a T ch c tài tr v n vay.ủ ộ ệ ợ ồ ủ ổ ứ ợ ố II – Ki m tra n i dung L/Cể ộ Sau khi NH phát hành L/C, Quý khách s nh n đ c m t b n sao L/C đó. Quý khách nên xemẽ ậ ượ ộ ả xét đ i chi u gi a n i dung L/C v i đ n yêu c u c a Quý khách đ đ m b o r ng L/C hoàn toànố ế ữ ộ ớ ơ ầ ủ ể ả ả ằ phù h p v i h p đ ng và v i yêu c u c a Quý khách, đ ng th i thông báo cho NH ngay nh ngợ ớ ợ ồ ớ ầ ủ ồ ờ ữ sai l ch n u có.ệ ế III – S a đ i L/Cử ổ N u Quý khách có nhu c u s a đ i L/C , đ ngh Quý khách xu t trình Th yêu c u s a đ i L/Cế ầ ử ổ ề ị ấ ư ầ ử ổ (theo m u) kèm văn b n tho thu n gi a ng i mua và ng i bán (n u có).ẫ ả ả ậ ữ ườ ườ ế IV – Nh n và ki m tra ch ng tậ ể ứ ừ Quý khách hàng s nh n b ch ng t giao hàng theo L/C t i tr s NH. Sau khi nh n ch ng tẽ ậ ộ ứ ừ ạ ụ ở ậ ứ ừ Quý khách c n ki m tra đ i chi u gi a n i dung L/C v i các ch ng t nh n đ c, tr ng h p cóầ ể ố ế ữ ộ ớ ứ ừ ậ ượ ườ ợ nh ng khác bi t gi a L/C v i ch ng t trong vòng 03 ngày làm vi c Quý khách c n thông báoữ ệ ữ ớ ứ ừ ệ ầ g p cho NH đ khi u n i ngân hàng n c ngoài.ấ ể ế ạ ướ NH giao ch ng t khi Quý khách ch p nh n thanh toán b ch ng t và các chi phí liên quanứ ừ ấ ậ ộ ứ ừ (n u có).ế V – Yêu c u phát hành B o lãnh/ u quy n nh n hàng theo L/C.ầ ả ỷ ề ậ NH th c hi n phát hành b o lãnh nh n hàng khi ch a có v n đ n g c ho c phát hành th uự ệ ả ậ ư ậ ơ ố ặ ư ỷ quy n nh n hàng ho c ký h u v n đ n đ Quý khách có th nh n hàng theo L/C.ề ậ ặ ậ ậ ơ ể ể ậ Đi u ki n đ NHNT phát hành Th b o lãnh – Th u quy n nh n hàng, ký h u v n đ n g c:ề ệ ể ư ả ư ỷ ề ậ ậ ậ ơ ố Quý Khách c n ký qu 100% tr giá hóa đ n, ho c y quy n cho NH khoanh s ti n t ng ngầ ỹ ị ơ ặ ủ ề ố ề ươ ứ trên tài kho n ti n g i ho c ghi n tài kho n ti n vay khi thanh toán và tuỳ t ng tr ng h p Quýả ề ử ặ ợ ả ề ừ ườ ợ khách c n xu t trình nh ng gi y t sau:ầ ấ ữ ấ ờ 1 – Phát hành Th b o lãnh nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành b o lãnhư ả ậ ả ư ầ ả (theo m u) kèm 01 b n sao v n đ n đ ng bi n ho c v n đ n hàng không và 01 b n sao hoáẫ ả ậ ơ ườ ể ặ ậ ơ ả đ n do ng i xu t kh u g i tr c ti p.ơ ườ ấ ẩ ử ự ế 2 – Phát hành Th u quy n nh n hàng: khách hàng ph i có Th yêu c u phát hành U quy nư ỷ ề ậ ả ư ầ ỷ ề nh n hàng (theo m u) kèm 01 b n g c v n đ n hàng không ghi ng i nh n hàng là NH kèm 01ậ ẫ ả ố ậ ơ ườ ậ b n sao hoá đ n.ả ơ 3 – Ký h u v n đ n đ ng bi n: khách hàng ph i có Th yêu c u ký h u v n đ n (theo m u)ậ ậ ơ ườ ể ả ư ầ ậ ậ ơ ẫ kèm 01 b n g c v n đ n đ ng bi n và 01 b n sao hoá đ n.ả ố ậ ơ ườ ể ả ơ VI – Thanh toán L/C: NHNT s trích ti n t tài kho n đã đ c ch đ nh c a Quý khách hàng đ thanh toán cho ngânẽ ề ừ ả ượ ỉ ị ủ ể hàng n c ngoài theo quy đ nh c a L/C khi nh n đ c b ch ng t hoàn toàn phù h p v i cácướ ị ủ ậ ượ ộ ứ ừ ợ ớ đi u ki n, đi u kho n c a L/C.ề ệ ề ả ủ VII – H y b L/Củ ỏ N u Quý khách có yêu c u hu L/C c n l u ý NH không ch p nh n hu L/C trong tr ng h p:ế ầ ỷ ầ ư ấ ậ ỷ ườ ợ 1 – Khách hàng đã nh n hàng thông qua b o lãnh nh n hàng c a NHậ ả ậ ủ 2 – Có tranh ch p th ng m i m c dù hai bên mua bán tho thu n nh ng ch a đ c s ch pấ ươ ạ ặ ả ậ ư ư ượ ự ấ thu n hu L/C c a các Ngân hàng liên quan. ậ ỷ ủ VIII – Nh ng đi m c n l u ý khi l a ch n hình th c thanh toán b ng L/C đ i v i ng iữ ể ầ ư ự ọ ứ ằ ố ớ ườ Nh p kh u/Ng i m L/C.ậ ẩ ườ ở 1. Tr c khi m L/C, ng i mua c n th a thu n c th v i ng i bán v các kho n thanh toán,ướ ở ườ ầ ỏ ậ ụ ể ớ ườ ề ả l ch giao hàng, ph ng ti n giao hàng, và các ch ng t c n xu t trình.ị ươ ệ ứ ừ ầ ấ 2. Ng i mua ph i nh n th c r ng L/C không ph i là hình th c thanh toán an toàn tuy t đ i vìườ ả ậ ứ ằ ả ứ ệ ố ngân hàng ch giao d ch trên ch ng t ch không bi t đ n hàng hóa. N u ch ng t phù h p v iỉ ị ứ ừ ứ ế ế ế ứ ừ ợ ớ các đi u ki n, đi u ho n c a L/C thì ng i mua ph i tr ti n m c dù hàng hóa đã giao khôngề ệ ề ả ủ ườ ả ả ề ặ đúng v i h p đ ng.ớ ợ ồ 3. Đ m b o ch c ch n là L/C phù h p v i h p đ ngả ả ắ ắ ợ ớ ợ ồ 4. Các đi u ki n c a L/C ph i đ m b o ng n g n, d hi u, không nên đ a vào L/C các n i dungề ệ ủ ả ả ả ắ ọ ễ ể ư ộ quá chi ti t và các quy cách k thu t quá ph c t p.ế ỹ ậ ứ ạ 5. Trong quá trình giao d ch n u có nghi ng , Quý khách hàng nên liên h ngay v i NH đ ph iị ế ờ ệ ớ ể ố h p x lý.ợ ử 6. Ng i mua c m xem xét đ tránh r i ro do bi n đ ng t giá ngo i t .ườ ầ ể ủ ế ộ ỷ ạ ệ L/C TR CH M CÓ/KHÔNG CÓ XÁC NH NẢ Ậ Ậ Đ c đi mặ ể - Ph ng th c qui đ nh vi c thanh toán di n ra vào m t ngày xác đ nh ch m h n so v i ngàyươ ứ ị ệ ễ ộ ị ậ ơ ớ ch ng t đ c chuy n đ n ngân hàng phát hành (ví d : 90 ngày). Ng i xu t kh u cho ng iứ ừ ượ ể ế ụ ườ ấ ẩ ườ nh p kh u thêm th i gian đ thanh toán. Tuy nhiên ngày thanh toán v n ph i n m trong th i h nậ ẩ ờ ể ẫ ả ằ ờ ạ có hi u l c c a L/C. Do đó, L/C ph i nêu rõ th i gian thanh toán.ệ ự ủ ả ờ - Trong tr ng h p có xác nh n thì c ngân hàng phát hành và ngân hàng thông báo (có th làườ ợ ậ ả ể ngân hàng xác nh n) ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ng i xu t kh u. Trong tr ng h pậ ị ệ ố ớ ườ ấ ẩ ườ ợ không có xác nh n thì ch có ngân hàng phát hành ch u trách nhi m thanh toán đ i v i ng iậ ỉ ị ệ ố ớ ườ xu t kh u. Ngân hàng thông báo không có nghĩa v thanh toán đ i v i ng i xu t kh u.ấ ẩ ụ ố ớ ườ ấ ẩ Trình t giao d ch đi n hìnhự ị ể - Ng i mua/ng i nh p kh u và ng i bán/ng i xu t kh u ký k t h p đ ng. H p đ ng quiườ ườ ậ ẩ ườ ườ ấ ẩ ế ợ ồ ợ ồ đ nh rõ th i h n thanh toán ch m.ị ờ ạ ậ - Ng i nh p kh u yêu c u ngân hàng c a mình (ngân hàng phát hành) m L/C.ườ ậ ẩ ầ ủ ở - Ngân hàng phát hành m L/C và chuy n L/C đ n ngân hàng c a ng i bán/ng i xu t kh uở ể ế ủ ườ ườ ấ ẩ (ngân hàng thông báo/xác nh n).ậ - Ngân hàng thông báo ti n hành thông báo (xác nh n L/C n u là L/C có xác nh n) cho ng iế ậ ế ậ ườ th h ng.ụ ưở - Khi nh n đ c L/C, ng i xu t kh u s n xu t hàng hóa theo h p đ ng và giao hàng ho c d chậ ượ ườ ấ ẩ ả ấ ợ ồ ặ ị v . Sau đó, l p ch ng t theo nh yêu c u c a L/C chuy n t i Ngân hàng thông báo/xác nh n. ụ ậ ứ ừ ư ầ ủ ể ớ ậ - Ngân hàng thông báo/xác nh n đ n ngày thanh toán qui đ nh trong h p đ ng s ti n hànhậ ế ị ợ ồ ẽ ế thanh toán cho ng i xu t kh u.ườ ấ ẩ L i thợ ế - So v i L/C tr ngay, ng i nh p kh u ch ch u trách nhi m thanh toán khi đ n ngày đáo h n;ớ ả ườ ậ ẩ ỉ ị ệ ế ạ do đó ng i nh p kh u có th i gian đ bán hàng, thu ti n hàng đ tr cho nghĩa v trong L/C. ườ ậ ẩ ờ ể ề ể ả ụ - S d ng L/C có xác nh n thì m c đ an toàn cho ng i xu t kh u cao h n. Techcombank ch uử ụ ậ ứ ộ ườ ấ ẩ ơ ị trách nhi m đ i v i ng i xu t kh u và do đó giúp ng i xu t kh u gi m b t đ c r i ro.ệ ố ớ ườ ấ ẩ ườ ấ ẩ ả ớ ượ ủ - N u s d ng L/C không xác nh n thì khách hàng không b m t phí xác nh n.ế ử ụ ậ ị ấ ậ R i ro/h n chủ ạ ế - N u s d ng ph ng th c không xác nh n, ng i xu t kh u có th ph i ch u r i ro khôngế ử ụ ươ ứ ậ ườ ấ ẩ ể ả ị ủ đ c thanh toán n u (i) x y ra các bi n c không thu n l i qu c gia n i ngân hàng phát hànhượ ế ả ế ố ậ ợ ở ố ơ đ t tr s ho t đ ng, ho c (ii) ngân hàng phát hành g p khó khăn v kh năng thanh toán.ặ ụ ở ạ ộ ặ ặ ề ả - Ng i xu t kh u ph i ch u các chi phí tài chính (lãi ti n vay, n u có) trong th i gian cho trườ ấ ẩ ả ị ề ế ờ ả ch m.ậ - So v i ph ng th c thanh toán ghi s ho c nh thu, thì chi phí liên quan đ n các ph ng th cớ ươ ứ ổ ặ ờ ế ươ ứ L/C tr ch m cao h n.ả ậ ơ Các nguyên t c c b nắ ơ ả - N u ng i xu t kh u có th đánh giá m c đ r i ro liên quan đ n ngân hàng phát hành, thìế ườ ấ ẩ ể ứ ộ ủ ế ng i xu t kh u không c n xác nh n – và nh v y s gi m đ c chi phí xác nh n. ườ ấ ẩ ầ ậ ư ậ ẽ ả ượ ậ - Hình th c tr ch m phù h p v i v i khách hàng có kh năng cho ch u.ứ ả ậ ợ ớ ớ ả ị - Tr ng h p khách hàng c n đ an toàn cao h n ho c c n tài tr cho giao d ch xu t kh u.ườ ợ ầ ộ ơ ặ ầ ợ ị ấ ẩ + Negotiation L/C – L/C có giá tr chi t kh u :ị ế ấ L/C cho phép ng i h ng có th chi t kh u b bôườ ưở ể ế ấ ộ ch ng t t i 1 ngân hàng ch đ nh (nominated bank) hay t i b t kỳ NH nào.Trong L/C NH mứ ừ ạ ỉ ị ạ ấ ở cam k t hòan tr ti n cho NH chi t kh u đã đ c ch đ nh hay b t kỳ NH nào theo quy đ nh c aế ả ề ế ấ ượ ỉ ị ấ ị ủ L/C. + L/C at Sight – tr ngay : NH m L/C cam k t tr ti n ngay cho ng i h ng l i khi xu t trìnhả ở ế ả ề ườ ưở ợ ấ b ch ng t h p l .Trong L/C có th yêu c u ng i h ng l i ký phát h i phi u tr ngay đ đòiộ ứ ừ ợ ệ ể ầ ườ ưở ợ ố ế ả ể ti n.ề