Phần mềm kế toán - Chương 3: Kế toán vốn bằng tiền
Chứng từ gốc liên quan đến thu chi tiền mặt:
Phiếu thu
Phiếu chi
Bảng kiểm kê quỹ
Giấy đề nghị thanh toán tiền tạm ứng
Giấy đề nghị tạm ứng
• Chứng từ gốc liên quan đến thanh toán:
Hóa đơn bán hàng
Hóa đơn mua hàng
41 trang |
Chia sẻ: thuychi20 | Lượt xem: 765 | Lượt tải: 0
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Phần mềm kế toán - Chương 3: Kế toán vốn bằng tiền, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
1
NỘI DUNG
2
1. NGUYÊN TẮC HẠCH TOÁN
Thống nhất đơn vị tiền tệ: VND. Sử dụng
đồng ngoại tệ để ghi sổ phải được sự
cho phép của BTC
1
Sử dụng đồng ngoại tệ phải quy đổi ra
VND theo tỷ giá giao dịch thực tế hoặc
tỷ giá giao dịch bình quân liên NH
2
Hạch toán vàng, bạc, kim khí quý, đá quý
ở tài khoản tiền mặt phải tính ra tiền
theo giá thực tế (trừ các DN kinh doanh vàng
Bạc, kim khí quý, đá quý)
3
3
2.1. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG THU
TIỀN MẶT
4
2. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG
THU, CHI TIỀN MẶT
5
2.2. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỒNG CHI
TIỂN MẶT
6
3. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG
THU CHI TIỀN GỬI
7
3.1. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG
THU TIỀN GỬI
8
3.2. MÔ HÌNH HÓA HOẠT ĐỘNG
CHI TIỀN GỬI
9
4. THỰC HÀNH TRÊN PHẦN MỀM KẾ TOÁN
10
4.1. QUY TRÌNH XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM
11
4.1. QUY TRÌNH XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM
12
4.2. KẾ TOÁN TIỀN MẶT TẠI QUỸ
13
4.2.3. Nhập chứng từ vào PMKT
4.2.1. SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN KẾ TOÁN
TIỀN MẶT
14
4.2.2. CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO LIÊN QUAN
• Chứng từ gốc liên quan đến thu chi tiền mặt:
Phiếu thu
Phiếu chi
Bảng kiểm kê quỹ
Giấy đề nghị thanh toán tiền tạm ứng
Giấy đề nghị tạm ứng
• Chứng từ gốc liên quan đến thanh toán:
Hóa đơn bán hàng
Hóa đơn mua hàng
15
MẪU PHIẾU THU
16
MẪU PHIẾU CHI
17
4.2.3. NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PMKT
18
Chọn
đến
hân hệ
Quỹ
LẬP PHIẾU THU
Thông
tin chung
Thông tin
chi tiết
19
LẬP PHIẾU CHI
20
THÊM NHANH CÁC DANH MỤC
LIÊN QUAN
21
THỦ QUỸ GHI SỔ QUỸ
22
4.3. KẾ TOÁN TIỀN GỬI
23
4.3.1. SƠ ĐỒ HẠCH TOÁN KẾ TOÁN
TIỀN GỬI
24
4.3.2. CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO
LIÊN QUAN
• Giấy báo Có
• Giấy báo Nợ
• Bản sao kê của ngân hàng
• Ủy nhiệm thu
• Ủy nhiệm chi
• Séc chuyển khoản
•
25
4.3.2. CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO
LIÊN QUAN
• Mẫu giấy báo Có
26
4.3.2. CÁC CHỨNG TỪ ĐẦU VÀO
LIÊN QUAN
• Mẫu giấy báo Nợ
27
4.3.3. NHẬP CHỨNG TỪ VÀO PMKT
28
Chọn
đến
hân hệ
Ngân
hàng
LẬP CHỨNG TỪ THU TIỀN GỬI
29
LẬP CHỨNG TỪ CHI TIỀN GỬI
30
4.4. ĐỐI CHIẾU VỚI NGÂN HÀNG
31
Cho phép người sử dụng đối chiếu Sổ chi tiết
tiền gửi ngân hàng với Bảng kê phát sinh tài
khoản do ngân hàng cung cấp để đối chiếu số
dư, các giao dịch thu, chi tiền gửi giữa hai sổ
này nhằm phát hiện chênh lệch (nếu có)
ĐỐI CHIẾU VỚI NGÂN HÀNG
32
4.5. XEM VÀ IN CÁC BÁO CÁO LIÊN QUAN
4.6.1. Xem và in các báo cáo tiền mặt tại quỹ
4.6.2. Xem và in các báo cáo tiền gửi ngân hàng
33
4.5.1 XEM VÀ IN BÁO CÁO TIỀN MẶT TẠI QUỸ
• Phần mềm sẽ tự động xử lý và đưa ra các báo cáo tiền
mặt:
Sổ quỹ tiền mặt
Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt
• Khi xem báo cáo cần chọn các tham số cần thiết:
Khoảng thời gian
Tài khoản
Loại tiền
34
SỔ QUỸ TIỀN MẶT
Chọn tham số báo cáo:
35
SỔ QUỸ TIỀN MẶT
36
Xem
Sổ
quỹ
tiền
mặt
4.5.2. XEM VÀ IN BÁO CÁO TIỀN GỬI
NGÂN HÀNG
• Phần mềm sẽ tự động xử lý và đưa ra các báo cáo
tiền gửi:
Sổ quỹ tiền gửi
Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền gửi
• Khi xem báo cáo cần chọn các tham số cần thiết:
Khoảng thời gian
Tài khoản
Loại tiền
37
SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
• Tham số xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng
38
SỔ TIỀN GỬI NGÂN HÀNG
Xem
Sổ
tiền
gửi
ngân
hàng
39
ĐỊA CHỈ DOWNLOAD TÀI LIỆU
• Giáo trình kế toán máy
• Phim hướng dẫn nghiệp vụ thu, chi tiền mặt trên phần
mềm
• Phim hướng dẫn nghiệp vụ thu, chi tiền gửi mặt trên
phần mềm
ToanMay/Doanhnghiep_2015/Giaotrinh/KTM_Ke_toan_
DN_SME2015.pdf
FILM/Quy.zip
40
FILM/Ngan_hang.zip
41
Các file đính kèm theo tài liệu này:
- chuong3_ketoanvonbangtien_6613.pdf