Hướng dẫn nghiệp vụ CCDC trên misa sme. net 2015

HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ CCDC TRÊN MISA SME.NET 2015., Ngày.tháng.năm 2015Người trình bày: NỘI DUNGKhai báo CCDC đầu kỳGhi tăngPhân bổ Điều chỉnhĐiều chuyển Ghi giảmKiểm kêXem báo cáo1. KHAI BÁO CCDC ĐẦU KỲVào phân hệ CCDCThực hiện chức năng Khai báo CCDC đầu kỳNSD khai báo chi tiết từng dòng CCDC hoặc thực hiện chức năng Nhập khẩu từ ExcelTương ứng với từng dòng CCDC: nhập đơn vị sử dụng và thiết lập phân bổ cho từng CCDC2. GHI TĂNG CCDCMua CCDC về sử dụng ngayXuất kho CCDC ra sử dụngChuyển TSCĐ thành CCDC2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAYTùy vào hình thức thanh toán để hạch toán ở các giao diện tương ứng:Phiếu chi: nếu mua bằng tiền mặtỦy nhiệm chi: nếu mua bằng tiền gửiNghiệp vụ khác: nếu mua chưa thanh toánBước 1: Hạch toán mua CCDC2.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAYVào tab Ghi tăng của phân hệ CCDCNhấn Thêm hoặc nhấn Ghi tăng trên thanh tác nghiệpNếu ghi tăng nhiều loại CCDC thì nhấn Ghi tăng CCDC hàng loạtBước 2: Ghi tăng CCDC2.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNGLập phiếu xuất CCDC ở phân hệ KhoChọn loại là Xuất khácBước 1: Hạch toán xuất kho CCDC ra sử dụng2.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNGVào tab Ghi tăng của phân hệ CCDCNhấn Ghi tăng CCDC hàng loạtNhấn chọn Phiếu xuất Tích chọn phiếu xuất kho CCDC vừa lập, chương trình sẽ lấy CCDC từ phiếu xuất sang giao diện ghi tăng CCDCNSD nhập thông tin khác của CCDC trên giao diện ghi tăng CCDC hàng loạtBước 2: Ghi tăng CCDC2.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDCLập chứng từ ghi giảm TSCĐ ở phân hệ TSCĐChọn TK xử lý giá trị còn lại là TK 242Bước 1: Ghi giảm TSCĐ2.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDCVào tab Ghi tăng của phân hệ CCDCNhấn Ghi tăng CCDC hàng loạtNhấn chọn chứng từ ghi giảm TSCĐTích chọn chứng từ ghi giảm TSCĐ vừa lập, chương trình sẽ lấy TSCĐ ghi giảm sang giao diện ghi tăng CCDCNSD nhập thông tin khác của CCDC trên giao diện ghi tăng CCDC hàng loạtBước 2: Ghi tăng CCDC3. PHÂN BỔ CCDCMục đích: Lập chứng từ phân bổ CCDC hàng tháng.Cách thực hiện: Vào tab Phân bổ chi phí của phân hệ CCDCThêm mới chứng từ phân bổChọn kỳ phân bổChương trình tự động tính ra chi phí phân bổ của CCDC trong kỳ3. PHÂN BỔ CCDCTab Phân bổ: chương trình tự động phân bổ theo thiết lập phân bổ trên chứng từ ghi tăng CCDCNSD có thể thêm dòng để phân bổ cho các đối tượng chịu chi phí khácTừ tháng sau, chương trình sẽ ngầm định thiết lập phân bổ giống tháng trướcTab Hạch toán: chương trình tự động sinh các dòng hạch toán tương ứng4. ĐIỀU CHỈNH CCDCTùy vào nghiệp vụ tăng hay giảm giá trị CCDC để hạch toán vào chứng từ tương ứng: Phiếu chi, Ủy nhiệm chi, Nghiệp vụ khácVD: Chi tiền mặt sửa chữa, nâng cấp CCDC thì hạch toán ở phiếu chiBước 1: Hạch toán tăng/giảm giá trị CCDC4. ĐIỀU CHỈNH CCDCVào tab Điều chỉnh của phân hệ CCDC. Thêm mới chứng từ điều chỉnhChọn CCDC cần điều chuyểnNhập giá trị còn lại sau điều chỉnh hoặc nhập chênh lệch số tiền tăng lên/giảm xuống Nếu có điều chỉnh số kỳ phân bổ thì nhập số kỳ tăng lên/giảm xuống vào cột Chênh lệchTab Tập hợp chứng từ: chọn chứng từ hạch toán ở bước 1 vào tab này để phục vụ cho kiểm tra sau nàyBước 2: Lập chứng từ điều chỉnh CCDC5. ĐIỀU CHUYỂN CCDCMục đích: Lập chứng từ điều chuyển CCDC từ đơn vị sử dụng này sang đơn vị sử dụng khácCách thực hiện: Vào tab Điều chuyểnThêm mới chứng từ điều chuyểnChọn mã CCDC cần điều chuyểnChọn đơn vị chuyển đếnNhập số lượng cần điều chuyển 6. GHI GIẢM CCDCMục đích: Ghi giảm CCDC trong trường hợp thanh lý, nhượng bán CCDC, kiểm kê phát hiện thiếu CCDCCách thực hiện:Vào tab Ghi giảmThêm mới chứng từ ghi giảmChọn mã CCDC cần ghi giảmNhập số lượng ghi giảmGiá trị còn lại CCDC ghi giảm sẽ được phân bổ vào chi phí của tháng ghi giảm khi thực hiện chức năng Phân bổ CCDC7. KIỂM KÊ CCDCMục đích: Ghi nhận kết quả kiểm kê CCDC định kỳ, xử lý kết quả kiểm kê.Cách thực hiện:Vào tab Kiểm kêThêm mới chứng từ kiểm kê CCDCChọn ngày kiểm kê, chương trình sẽ lấy lên các CCDC theo sổ kế toánNSD nhập số lượng kiểm kê nếu có chênh lệch so với sổ kế toán7. KIỂM KÊ CCDCNếu phát hiện thiếu CCDC, NSD nhấn Ghi giảm để lập chứng từ ghi giảm CCDC bị thiếuNếu phát hiện thừa CCDC, nhấn Ghi tăng CCDC để lập chứng từ ghi tăng CCDC thừa8. XEM BÁO CÁO PHÂN TÍCHXem các báo cáo phân tích tại tab Báo cáo phân tíchNhấn Chọn báo cáoSau đó, chọn báo cáo cần xemChọn tham số báo cáo và nhấn Đồng ýHoặc xem báo cáo phân hệ CCDC tại mục Báo cáo