Đề tài Các phương thức trong thanh toán quốc tế

Bấm & sửa kiểu tiêu đề Bấm & sửa kiểu tiêu đề Mức hai Mức ba Mức bốn Mức năm Click to edit Master title style Click to edit Master text styles Second level Third level Fourth level Fifth level ‹#› CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ Nhóm 3 Phương thức chuyển tiền 1 Phương thức mở tài khoản 2 TỔNG QUÁT Phương thức nhờ thu 3 Phương thức chuyển tiền ? Remittance Khái niệm Phương thức chuyển tiền là phương thức mà trong đó khách hàng - người trả tiền - yêu cầu ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác - người hưởng lợi, ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách yêu cầu Các bên tham gia Người trả tiền Người hưởng lợi Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý Trình tự thực hiện nghiệp vụ Người trả tiền Người hưởng lợi Ngân Hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý (3) (2) (1) (4) Nội dung yêu cầu Để tiến hành phương thức chuyển tiền, người yêu cầu chuyển tiền phải lập giấy ủy nhiệm chuyển tiền – lệnh chuyển tiền, gửi đến ngân hàng phục vụ mình. Nội dung chủ yếu của lệnh chuyển tiền bao gồm các yếu tố sau: - Họ tên và địa chỉ của người yêu cầu chuyển tiền - Ngân hàng – số hiệu tài khoản trích tiền chuyển - Số tiền yêu cầu chuyển - Họ tên và địa chỉ người thụ hưởng - Ngân hàng – số hiệu tài khoản được nhận tiền thụ hưởng - Lý do chuyển tiền - Phí chuyển tiền Hình thức chuyển tiền Chuyển tiền bằng thư Chuyển tiền bằng điện * Phí dịch vụ chuyển tiền bằng thư thấp hơn bằng điện, song lại chậm hơn rất nhiều. Rủi ro có thể xảy ra Người trả tiền (người mua) Trả tiền trước Không nhận được hàng Người mua không có hàng Người hưởng lợi (người bán) Mất hàng, hoặc mất phí, công sức Người mua không chịu nhận hàng Người mua không chịu thanh toán Rủi ro có thể xảy ra Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng đại lý Không thu được nợ Có thể gặp rủi ro trong những thỏa thuận với khách hàng Phương thức ghi sổ Định nghĩa Người bán mở một tài khoản hoặc một quyển sổ để ghi nợ người mua sau khi người bán đã hoàn thành giao hàng hay dịch vụ, đến từng định kỳ có thể là tháng, quý hoặc năm người mua trả tiền cho người bán Đặc điểm Là phương thức thanh toán không có sự tham gia của các ngân hàng với chức năng là người mở tài khoản, bên người bán chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản song biên. Nếu người mua mở tài khoản để ghi, tài khoản ấy chỉ là tài khoản theo dõi, không có giá trị thanh toán giữa hai bên Trình tự thực hiện nghiệp vụ Người mua Người bán Ngân Hàng bên mua Ngân hàng bên bán (3) (3) (2) (3) (1) Những điều cần chú ý Phải quy định thống nhất đồng tiền ghi trên tài khoản Căn cứ ghi nợ của người bán thường là hóa đơn giao hàng Căn cứ nhận nợ của người mua Phương thức chuyển tiền hoặc là bằng thư hoặc là bằng điện Chênh lệch này là tiền lãi phát sinh Quy định về định kỳ thanh toán Giải quyết phát sinh sự khác nhau giữa tiền nợ và tiền nhận Giải quyết việc chuyển tiền thanh toán chậm của ng ười mua Trường hợp áp dụng Phù hợp trong trường hợp nhà nhập khẩu khan hiếm ngoại tệ, khi đó họ chấp nhận trả giá cao hơn, đổi lại họ sẽ mua được hàng hoá.Nó cũng phù hợp trong các mối quan hệ mua bán hàng đổi hàng hoặc hàng bán giao làm nhiều lần. Phương thức này chỉ áp dụng giữa các bên có quan hệ mua bán th ường xuyên và tin cậy lẫn nhau, giữa nội bộ các công ty với nhau, giữa công ty mẹ và công ty con. Nó cũng có thể được áp dụng trong các thanh toán phi mậu dịch Phương thức nhờ thu Khái niệm Là phương thức thanh toán mà người xuất khẩu sau khi giao hang hoặc cung ứng một dịch vụ nào đó cho nhà nhập khẩu tiến hành ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền trên cơ sở hối phiếu hoặc chứng từ do người xuất lập Các bên tham gia Người Trả Tiền (Nhà nhập Khẩu) Người Yêu cầu ủy nhiệm Thu ( Người Xuất khẩu) Ngân Hàng Xuất trình Ngân hàng Nhận ủy thác thu Phân loại Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán trong đó bên bán ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền từ người mua căn cứ vào hối phiếu do chính người bán lập ra. Các chứng từ thương mại có liên quan đến giao dịch bên bán đã chuyển giao trực tiếp cho bên mua, không qua Ngân hàng. là phương thức thanh toán, trong đó bên bán ủy nhiệm cho Ngân hàng thu hộ tiền từ người mua không chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hóa gửi kèm theo với điều kiện nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền sẽ trao bộ chứng từ cho người mua nhận hàng. Ưu điểm Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ Người bán ủy thác cho Ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn nhờ Ngân hàng khống chế chứng từ hàng hóa đối với người mua. Do đó, quyền lợi của bên bán được đảm bảo hơn vì sự rang buộc giữa việc thanh toán tiền và nhận hàng của người mua, Nhược điểm Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ -Người chỉ đảm bảo được quyền sở hữu hàng hóa của mình, chứ chưa thể khống chế được việc trả tiền của người mua. -người mua có thể kéo dài việc trả tiền - việc giải tỏa hàng gặp khó khăn và gặp rủi ro trong tiêu thụ hàng khi người mua không thanh toán -Ngân hàng không có trách nhiệm đến việc trả tiền của người mua Không đảm bảo quyền lợi cho bên bán giữa sự trả tiền và nhận hàng tách rời, không có sự rang buộc lẫn nhau Trình tự thực hiện nghiệp vụ Người Nhập khẩu Người Xuất khẩu Ngân Hàng đại lý Ngân hàng thu hộ (3) (2) (1) (5) (4) (7) (6) Quy trình nghiệp vụ ngân hàng trong phương thức nhờ thu Những lưu ý khi sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu Để tiến hành phương thức thanh toán nhờ thu bên bán phải lập chỉ thị nhờ thu kèm theo các chứng từ nhờ thu gửi đến ngân hàng nhờ thu hộ.Chỉ thị nhờ thu là chứng từ pháp lý để điều chỉnh quan hệ giữa ngân hàng với người nhờ thu (người bán) .Trong chỉ thị nhờ thu bên bán phải đề ra các điều kiện nhờ thu và được ngân hàng chấp nhận, nội dung phù hợp với quy định URC ( Uniform Rules for the Collection- Quy tắc thống nhất về nhờ thu) được dẫn chiếu Theo quy định của URC 522 , một chỉ thị nhờ thu cần có những mục các thông tin tương ứng Những lưu ý khi sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu Điều kiện thanh toán: Khách hàng cần chỉ thị rõ đối với ngân hàng về yêu cầu thanh toán của mình, cụ thể trả tiền theo điều kiện nào Điều kiện trả chi phí Người bán chịu chi phí và lệ phí của Ngân hàng nhận ủy thác tức là phí nhờ thu gửi đi và gửi đến, người mua chịu chi phí cho Ngân hàng đại lý, Ngân hàng xuất trình, nếu không định Ngân hàng thu hộ phải gánh chịu Điều kiện liên quan đến hàng hóa Trong trường hợp hàng đến trước chứng từ: người mua có thể yêu cầu Ngân hàng cấp giấy đảm bảo với hang chuyên chở để nhận hàng. Muốn có được giấy đảm bảo của Ngân hàng, bên mua phải trao cho Ngân hàng đó giấy cam kết (Counter Indemnity).Trưởng tàu chỉ giao hàng cho người mua khi trên giấy đảm bảo của Ngân hàng có đủ hai chữ ký của Ngân hàng đảm bảo và của người mua Trường hợp người mua từ chối thanh toán và không nhận hàng, cách giải quyết đối với lô hàng đó cần lưu ý : Cách giải quyết hàng hóa bị từ chối thanh toán Click to add Title 1 Giảm giá hàng bán cho người mua 1 Click to add Title 2 Bán cho người khác thông qua tổ chức trung gian 2 Click to add Title 1 Chuyển trả lại hàng cho nước người bán 3 Click to add Title 2 Bán đấu giá hàng đó công khai (Public auction) 4 * Tóm lại đối với phương thức thanh toán nhờ thu, dù là kèm chứng từ, rủi ro vẫn còn là vấn đề đáng quan tâm đối với bên bán. Do vậy, trước khi thực hiện thanh toán theo phương thức này cần xem xét kĩ về uy tín, thiện chí và khả năng tài chính thanh toán của người mua Thanh toán nhờ thu gắn liền với thanh toán hối phiếu Hối phiếu trả ngay Hối phiếu trả chậm Hối phiếu So sánh Nhờ thu Chuyển tiền Ghi sổ Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ Trường hợp áp dụng - Chuyển vốn đầu tư, chuyển tiền tư nhân, chuyển tiền chính phủ chuyển lợi nhuận ra nước ngoài -Trong các nghiệp vụ thanh toán phi mậu dịch khác. -Trong thanh toán mậu dịch: không nên sử dụng trong thanh toán hàng xuất khẩu mà chỉ nên sử dụng trong thanh toán hàng nhập khẩu. -nhà nhập khẩukhan hiếm ngoại tệ -mối quan hệ mua bán hàng đổi hàng hoặc hàng bán giao nhiềulần -các bên có quan hệ mua bán thường xuyên và tin cậy lẫn nhau, giữa nội bộ các công ty với nhau, giữa công ty mẹ và công ty con -thanh toán phi mậu dịch. - Hai bên thực sự tin cậy lẫn nhau - Người mua sẵn sàng thanh toán và có khả năng thanh toán - Điều kiện kinh tế và chính trị của nước người mua ổn định - Chính phủ nước người mua không có những biện pháp kiểm soát -Hợp đồng mua bán chịu (bằng hối phiếu có kỳ hạn) người bán uỷ thác cho ngân hàng ngoài việc thu hộ tiền còn có việc nhờ ngân hàng khống chế chứng từ vận tải đối với người mua Nhờ thu Chuyển tiền Ghi sổ Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ Ưu điểm Thanh toán đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng. Tốc độ nhanh chóng (nếu thực hiện bằng T/T) Chuyển tiền trả trước thuận lợi cho nhà xuất khẩu vì nhận được tiền trước khi giao hàng nên không sợ rủi ro Ngân hàng chỉ là trung gian thực hiện việc thanh toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí và không bị ràng buộc gì cả. - Đơn giản, tiện lợi tùy theo ý muốn của người mua - Không có rủi ro về phía người nhập khẩu - Thủ tục đơn giản, nhanh chóng, ít tốn chi phí - Sử dụng phương thức thanh toán nhờ thu kèm chứng từ quyền lợi của tổ chức xuất khẩu được đảm bảo hơn không bị mất hàng nếu bên nhập khẩu không thanh toán; vai trò ngân hàng được nâng cao thêm trách nhiệm Nhờ thu Chuyển tiền Ghi sổ Nhờ thu trơn Nhờ thu kèm chứng từ Nhược điểm Trả tiền sau: + Bất lợi cho nhà xuất khẩu bởi vì có thể nhận tiền sau khi đã giao hàng quá lâu,hay phải mất chi phí phát sinh khi bên nhập khẩu k nhận hàng -Trả tiền trước: + Bất lợi cho nhà nhập khẩu vì đã chuyển tiền thanh toán cho nhà xuất khẩu nhưng chưa nhận được hàng chứa nhiều rủi ro. + Nếu vì lí do gì đó khiến nhà xuất khẩu chậm trễ giao hàng, nhà nhập khẩu sẽ bị nhận hàng trễ. Thực chất là người bán cho người mua vay số tiền trả có tính lãi. Như vậy, hàng hoá sau khi đã giao cho người mua thì người bán mới chỉ nhận được một phần số tiền hàng, do vậy mặc dùcó tính lãi trên số tiền trả chậm thì rủi ro đối với người bán là vẫn cao. Đối với người mua thìcó thể giải quyết được vấn đề thiếu vốn tức thời, nhưng họ lại phải chịu g iá cao hơn do phảitrả lãi trên số tiền sẽ trả định kỳ. - Phương thức nhờ thu trơn rất ít được áp dụng trong thanh toán tiền hàng vì không đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu do việc nhận hàng và thanh toán tách rời nhau vì vậy chỉ được sử dụng trong thanh toán phí hoặc nhờ thu Sec giữa các ngân hàng. - Người mua có thể kéo dài việc trả tiền. - Nhà xuất khẩu gặp rủi ro nếu nhà nhập khẩu không nhận hàng hoặc không trả tiền - Chi phí nhờ thu trả ngân hàng bên nào chịu? Nếu thu không được thì bên xuất khẩu phải thanh toán phí cho cả hai ngân hàng. - Tuy nhiên tốc độ thanh toán vẫn chậm, rủi ro cho bên xuất khẩu vẫn lớn “Thank for watching"