Tài chính tiền tệ - Nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng thương mại

1/30/2012 1 Company Chương 8 Nghieäp vuï thanh toaùn cuûa h h LOGOngaân aøng t öông maïi Nội dung Thanh toán bằng tiền mặt1 Thanh toán không dùng tiền mặt2 Company Logo Thanh toán giữa các ngân hàng3 www.themegallery.com I. THANH TOÁN BẰNG TIỀN MẶT 1. Thanh toán bằng tiền mặt tại các ngân hàng cơ sở 1.1. Thu tiền mặt Quy trình: Company Logo ? KH viết giấy nộp tiền. ? TT viên, kiểm soát giấy nộp tiền ? Thủ quỹ sắp xếp và lập bảng kê tiền 1/30/2012 2 Company LOGO www.themegallery.com I. THANH TOÁN BẰNG TIỀN MẶT 1.2. Chi tiền mặt Quy trình: ? KH nộp séc/giấy lĩnh tiền mặt ? TT viên kiểm soát mẫu chữ ký, số dư TK Company Logo ? Thủ quỹ lập bảng kê tiền chi ? Kiểm ngân kiểm tra và phát tiền cho KH www.themegallery.com I. THANH TOÁN BẰNG TIỀN MẶT 1. Thanh toán bằng tiền mặt trong hệ thống ngân hàng ? Thực hiện giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống Company Logo 1/30/2012 3 www.themegallery.com THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TiỀN MẶT CỦA NHTM Là á hiệ 1. BẢN CHẤT Là đòi hỏi tất Company Logo c c ng p vụ chi trả tiền hàng, dịch vụ và các khoản thanh toán khác bằng cách trích chuyển tài khoản hoặc bù trừ công nợ mà không dùng tiền mặt yếu của lưu thông hàng hóa. Gắn với sự phát triển của hệ thống Ngân hàng 2. Đặc điểm Sử dụng tiền chuyển khoản Company Logo Chứng từ thanh toán Có ít nhất 3 bên tham gia 3. Mở và sử dụng tài khoản Mở TK ?Giấy đăng ký mở tài khoản ?Quyết định bổ nhiệm ?Quyết định thành lập doanh nghiệp/CMND Sử dụng ?Có đủ tiền trên TK thanh toán Company Logo TK ?Người khác sử dụng phải được ủy quyền ?Trường đồng chủ tài khoản ? Tài khoản bị phong toả ? Tài khoản bị đóng 1/30/2012 4 Tài khoản bị phong tỏa khi 1 ? Thỏa thuận giữa chủ TK vàNgân hàng ?Yêu cầu của cơ quan có Company Logo 2 thẩm quyền ? Các trường hợp khác theo quy định của PL 3 Tài khoản bị đóng khi 1 ? Chủ tài khoản yêu cầu 2 ? Tổ chức có TK chấm dứt hoạt động theo yêu cầu của PL Company Logo ? Tài khoản hết số dư3 4 ? Chủ tài khoản bị chết hoặc vi phạm PL 4. Lệnh thanh toán và chứng từ thanh toán 1 ? Lệnh thanh toán 2 ? Chứng từ thanh toán Company Logo ? Chứng từ giấy2.1. 2.2. ? Chứng từ điện tử 1/30/2012 5 5. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Thanh toán bằng séc Lệnh chi/ủy nhiệm chiCác Company Logo Nhờ thu/Ủy nhiệm thu Thẻ ngân hàng hình thức 5.1. Thanh toán bằng Séc 1 ? Người ký phát, người được trả tiền, người thụ hưởng 2 ? Thời hạn xuất trình Company Logo ? Tính hợp lệ của tờ séc3 4 ? Ký phát /chuyển nhượng séc Company Người trả tiền Người thụ hưởng1 23a 3b LOGO Ngân hàng 1/30/2012 6 Company Người trả tiền Người thụ hưởng1 2 6 4 LOGO Ngân hàng TH 3 Ngân hàng TT 5 5.1. Thanh toán bằng lện chi/ủy nhiệm chi 1 ? Phạm vi áp dụng 2 ? Quy trình thanh toán Company Logo Company LOGO 1/30/2012 7 Company Người trả tiền Người thụ hưởng Giao hàng 1 2 3 LOGO Ngân hàng Company Người trả tiền Người thụ hưởng 1 42 Giao hàng LOGO Ngân hàng 3 Ngân hàng